เปิด 3 วิธียื่นภาษีสรรพากร 2569 ทำงานครั้งแรก ต้องรู้อะไรบ้าง ครบจบก่อน 8 เม.ย.

วันที่ 13 มีนาคม 2569 ผู้สื่อข่าวรายงานจากกรมสรรพากร เปิดให้ยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในปี 2569 สำหรับมนุษย์เงินเดือนและฟรีแลนซ์ เพื่อสรุปรายการลดหย่อนภาษีปี 2568 ทั้งรายการลดหย่อน การคำนวณภาษีที่ต้องชำระ หรือการขอคืนภาษีตามสิทธิที่กฎหมายกำหนด ขั้นตอนจะเป็นอย่างไร ยื่นครั้งแรกยากไหม และจะได้เงินคืนเร็วแค่ไหน สรุปมาให้ครบในที่เดียว

ใครต้องยื่นภาษี

จากกฎหมาย หากมีรายได้ถึงเกณฑ์ที่กำหนด แม้คำนวณแล้วไม่ต้องเสียภาษีเพิ่ม ก็ยังมีหน้าที่ต้อง ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา สำหรับเกณฑ์พื้นฐานที่มือใหม่ควรรู้ คือ บุคคลโสดที่มีรายได้เกิน 120,000 บาทต่อปี ต้องยื่นแบบภาษี แม้ว่าทุกคนจะมี ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท โดยอัตโนมัติ และเมื่อคำนวณแล้วอาจไม่มีภาษีต้องชำระก็ตาม

เริ่มยื่นภาษี 2569 วันไหน

สำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปีภาษี 2568 (ยื่นในช่วงปี 2569) ยแบ่งเป็น 3 ช่องทางหลัก ดังนี้

1. ยื่นแบบกระดาษ ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม – 31 มีนาคม 2569

สามารถเดินทางไปยื่นภาษีที่ไหนก็ได้ที่เป็นสำนักงานสรรพากรพื้นที่สาขา (ทุกแห่งทั่วประเทศ) โดยต้องเตรียมเอกสารไปให้ครบถ้วน

2. ยื่นภาษีออนไลน์ (e-Filing)

3 .ยื่นผ่านแอปพลิเคชั่น RD Smart Tax

ทั้งนี้รูปแบบ e-Filing และ แอปฯ RD Smart Tax เป็นรูปแบบที่สะดวก โดยระบบจะคำนวณตัวเลขให้อัตโนมัติ สามารถอัพโหลดเอกสารได้ทันที และผ่อนผันเวลาการยื่นได้นานกว่าแบบกระดาษ เปิดให้ยื่นได้ถึงวันที่ 8 เมษายน 2569

ยื่นภาษีใช้เอกสารอะไรบ้าง

เพื่อให้การยื่นภาษีรวดเร็วและไม่ติดขัด ควรเตรียมเอกสารเหล่านี้ในรูปแบบไฟล์ดิจิทัล เพื่อไม่ต้องถูกเรียกตรวจสอบย้อนหลัง สำหรับยื่นภาษีใช้เอกสารอะไรบ้าง มีดังนี้

• หนังสือรับรองเงินเดือน (50 ทวิ) สรุปรายได้ทั้งปีและภาษีที่ถูกหัก ณ ที่จ่าย
• รายการลดหย่อน เตรียมเลขประจำตัวประชาชนของผู้ที่เราไปอ้างอิงลดหย่อน เช่น พ่อแม่ หรือ บุตร
• หลักฐานการลงทุน: หนังสือรับรองจากกองทุน (ThaiESG, RMF) หรือประกันชีวิต
• เอกสารรายได้อื่น ๆ เช่น เงินปันผลลงทุนในหุ้น, ดอกเบี้ยเงินฝาก, ค่าเช่าที่ดิน, ค่าจ้างฟรีแลนซ์ เป็นต้น
• ใบกำกับภาษีเต็มรูปแบบ สำหรับมาตรการ E-Receipt 2.0

เปิดเอกสารรายการลดหย่อนสำหรับยื่นในปี 2569

1. กลุ่มส่วนตัวและครอบครัว

• ค่าลดหย่อนส่วนตัว 60,000 บาท (ได้สิทธิทันทีทุกคน)
• คู่สมรส (ไม่มีรายได้) 60,000 บาท
• บุตร: คนละ 30,000 บาท (บุตรคนที่ 2 เป็นต้นไปที่เกิดปี 2561 ขึ้นไป ได้คนละ 60,000 บาท)
• ค่าฝากครรภ์และคลอดบุตร จ่ายจริงไม่เกิน 60,000 บาท
• ค่าเลี้ยงดูพ่อแม่ (อายุ 60 ปีขึ้นไป) คนละ 30,000 บาท

1. กลุ่มประกัน ออมเงิน และการลงทุน

-ประกันสังคม สูงสุด 9,000 บาท
-ประกันชีวิต/เงินออม ตามจ่ายจริงไม่เกิน 100,000 บาท
-ประกันสุขภาพตัวเอง ไม่เกิน 25,000 บาท (รวมกับประกันชีวิตแล้วต้องไม่เกิน 100,000 บาท)
-กองทุน ThaiESG ลดหย่อนได้สูงสุด 30% ของรายได้ ไม่เกิน 300,000 บาท (ถือครอง 5 ปี)
-กองทุน RMF / PVD ลดหย่อนได้รวมกันไม่เกิน 500,000 บาท

3. กลุ่มกระตุ้นเศรษฐกิจ

-Solar Rooftop ค่าติดตั้งโซลาร์เซลล์ในที่อยู่อาศัย ลดหย่อนได้สูงสุด 200,000 บาท (ตามประกาศกรมสรรพากร)
-E-Receipt 2.0 สำหรับการซื้อสินค้าและบริการ (16 ม.ค. – 28 พ.ค. 68) สูงสุด 50,000 บาท
-ดอกเบี้ยบ้าน ลดหย่อนได้ตามจริง ไม่เกิน 100,000 บาท

4: เงินบริจาค (ช่วยสังคมและได้สิทธิ 2 เท่า)

• การศึกษา กีฬา โรงพยาบาลรัฐ: ลดหย่อนได้ 2 เท่า ของที่จ่ายจริง (ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนอื่นๆ)
• เงินบริจาคทั่วไป: ตามที่จ่ายจริง (ไม่เกิน 10% ของเงินได้หลังหักค่าลดหย่อนอื่นๆ)
• พรรคการเมือง: ไม่เกิน 10,000 บาท

วิธียื่นภาษีออนไลน์

1. เว็บไซต์กรมสรรพากร
   เข้าไปที่เว็บไซต์กรมสรรพากร https://efiling.rd.go.th/rd-cms/ เพื่อทำการยื่นภาษี
2. เข้าสู่ระบบ
   สำหรับการเข้าสู่ระบบเพื่อยืนภาษีสามารถเลือกได้ 1 ช่องทาง จากทั้งหมด 5 ช่องทางดังนี้

-ผ่านแอปพลิเคชั่น ThaID
-ผ่านแอปพลิเคชั่นเป๋าตัง
-ผ่านแอปพลิเคชั่นธนาคาร
-เข้าสู่ระบบด้วย RD ID
-เข้าสู่ระบบด้วย Tax SSO

3. เลือกแบบภาษีที่ต้องการยื่น
   เมื่อเข้าสู่ระบบเรียบร้อยแล้วให้เลือกรูปแบบภาษีที่ต้องการจะทำการยื่น โดยให้กดยื่นแบบที่หัวข้อ ภ.ง.ด.90/91 สำหรับคนที่มีเงินได้จากเงินเดือน ค่าจ้าง โบนัส, ดอกเบี้ยเงินฝาก, เงินปันผล, ค่าเช่า, อาชีพอิสระ, รับเหมา, การเกษตร เป็นต้น

กรณีที่ต้องการใช้ข้อมูลในระบบ My Tax Account ในการดึงข้อมูลค่าลดหย่อนอัตโนมัติให้เข้าเว็บไซต์ของกรมสรรพากรที่ https://efiling.rd.go.th/rd-efiling-web/authen/MTA2 หลังจากนั้นเข้าสู่ระบบ โดยระบบจะแสดงหน้าจอรายละเอียดของข้อมูลผู้มีเงินได้ ให้ตรวจสอบข้อมูลให้เป็นปัจจุบัน

จากนั้นกด “ตรวจสอบข้อมูลและยื่นแบบ” ระบบจะแสดงข้อมูลค่าลดหย่อน ทั้งหมดคือ ค่าใช้จ่ายส่วนตัวและครอบครัว การออมและการลงทุน ดอกเบี้ยกู้ยืมที่อยู่อาศัย มาตรการช้อปดีมีคืน และเงินบริจาค จากนั้นกด “ยื่นแบบโดยใช้ข้อมูล” เมื่อกดแล้วระบบจะกลับเข้าหน้า ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา ภ.ง.ด.90/91

4. กรอกข้อมูลผู้เสียภาษี
   ระบบจะแสดงข้อมูลผู้มีเงินได้ ทั้งข้อมูลเลขประจำตัวผู้เสียภาษี, ชื่อ-สกุล, วันเดือนปีเกิด, สถานที่ติดต่อ, ร้านค้า/กิจการส่วนตัว และสถานะ ว่าถูกต้องหรือไม่ หากมีส่วนที่ไม่ถูกต้องให้กด “แก้ไข” ที่มุมขวาบน แต่หากข้อมูลถูกต้องแล้วให้กด “ถัดไป”
5. กรอกเงินได้
   ขั้นตอนนี้ให้เรากรอกข้อมูลรายได้ให้ครบทุกประเภทที่เรามี โดยให้กดที่คำว่า “ระบุข้อมูล” เพื่อใส่ตัวเลขเงินได้ทั้งหมด, ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และเลขที่ผู้จ่ายเงินได้ แต่ในกรณืที่เลือกยื่นภาษีโดยใช้ข้อมูลจากระบบ D-My Tax ระบบจะมีตัวเลขเงินได้แสดงไว้ให้แล้ว เพื่อความถูกต้องควรเช็กอีกครั้งว่ายอดเงินได้นั้นตรงกันหรือไม่ เมื่อกรอกรายได้ครบทั้งหมดแล้วให้กด “บันทึก”
6. กรอกค่าลดหย่อน
   มาถึงขั้นตอนการกรอกข้อมูลรายการลดหย่อนภาษี โดยหากในปี 2568 ที่ผ่านมาเรามีค่าลดหย่อนอะไรบ้าง ให้กรอกตัวเลขลงในช่องนั้น ๆ โดยจะแบ่งค่าลดหย่อนเป็น 6 กลุ่ม คือ

• ค่าลดหย่อนส่วนตัวและครอบครัว
• ค่าลดหย่อน/ยกเว้น ด้านการออม การลงทุน และประกัน
• ค่าลดหย่อน/ยกเว้น จากสินทรัพย์และมาตรการนโยบายภาครัฐ Easy E-Receipt
• ค่าท่องเที่ยวภายในประเทศ
• เงินบริจาค

4. ตรวจสอบข้อมูล
   จากนั้นระบบจะสรุปข้อมูลเงินได้ทั้งหมดที่หักยกเว้น, หักค่าใช้จ่าย, หักลดหย่อน และคำนวณภาษีที่ต้องจ่าย โดยจะมี 2 กรณี คือ

• กรณีต้องชำระภาษีเพิ่มเติม : ระบบจะแสดงยอดภาษีที่ต้องชำระขึ้นมา หากยอดชำระที่เกิน 3,000 บาทขึ้นไปสามารถ ผ่อนชำระได้ 3 งวด
• กรณีได้เงินคืนภาษี : เราสามารถเลือกได้ว่า “ต้องการขอคืน” หรือ “ไม่ต้องการ” หากไม่ต้องการคืนก็สามารถเลือกที่จะบริจาคให้อุดหนุนเงินภาษีให้กับพรรคการเมืองได้ เสร็จแล้วกด “ถัดไป”

4. ยืนยันการยื่นแบบ
   ระบบจะสรุปข้อมูลทั้งหมดให้เราตรวจสอบความถูกต้องอีกครั้ง โดยหากมีข้อมูลในส่วนไหนที่ผิด สามารถย้อนกลับไปแก้ไขใหม่ได้ แต่ถ้าหากดข้อมูลถูกต้องแล้ว ให้กด “ยืนยันการยื่นแบบ”

วิธีตรวจสอบสถานะการยื่น

สามารถตรวจสอบสถานะการยื่นภาษีออนไลน์ได้ด้วยเช่นกัน ตามขั้นตอนดังนี้

• เข้าเว็บไซต์ https://efiling.rd.go.th/
• เลือก “ตรวจสอบขอคืน/นำส่งเอกสาร” จากนั้นล็อกอินเข้าระบบตามขั้นตอน
• ระบบจะแสดงสถานะการยื่นภาษีว่าถึงขั้นตอนไหนแล้ว
• บางกรณีสรรพากรอาจจะต้องให้อัพโหลดเอกสารเพิ่มเติมในการประกอบการพิจารณา
• เมื่อครบทุกขั้นตอนแล้ว ระบบจะคืนเงินภาษีไปยังบัญชีธนาคารที่ผูกไว้กับพร้อมเพย์ พร้อมแจ้ง SMS ผ่านทางโทรศัพท์มือถือ

ยื่นภาษีได้เงินคืนนานไหม

โดยปกติแล้วหากข้อมูลครบถ้วน ไม่ต้องตรวจสอบเอกสารเพิ่มเติม จะได้รับเงินคืนภายใน 7-15 วันทำการ แต่หากถูกสุ่มตรวจหรือเอกสารไม่ชัดเจน อาจใช้เวลา 1-3 เดือน ทั้งนี้การผูกบัญชี “พร้อมเพย์” ด้วยเลขบัตรประชาชน จะช่วยให้ได้รับเงินคืนเร็วที่สุด